Πρόσθετη παράταση του προβλεπόμενου χρόνου υποβολής στοιχείων των πραγματικών δικαιούχων για όλες τις περιπτώσεις εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων, μέχρι και την 31η Ιανουαρίου 2025, ανακοίνωσε το Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (ΤΕΕΔΙ), επικαλούμενο σχετική απόφαση της εκτελεστικής εξουσίας, σε συνεννόηση με τη Βουλή των Αντιπροσώπων.
Σε ανακοίνωση για εφαρμογή της πιο πάνω απόφασης, το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι η Έφορος Εταιρειών εξέδωσε στις 16/12/2024 την τροποποιητική Οδηγία ΚΔΠ423/2024, η οποία προνοεί, επίσης, παράταση του προβλεπόμενου χρόνου διεκπεραίωσης της διαδικασίας επιβεβαίωσης των στοιχείων για το έτος 2024 μέχρι και την 31η Μαρτίου 2025.
Αναφέρει ότι από την 1η Φεβρουαρίου 2025, η μη συμμόρφωση με την υποβολή των στοιχείων των πραγματικών δικαιούχων θα επιφέρει την επιβολή διοικητικών και άλλων κυρώσεων, σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου 188(Ι)/2007, ως αυτός τροποποιήθηκε και ψηφίστηκε από τη Βουλή των Αντιπροσώπων και τέθηκε σε εφαρμογή στις 16/12/2024, καθώς και της ΚΔΠ112/21, ως αυτή τροποποιήθηκε και ισχύει.
Το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι προχωρεί σε ανάκληση των χρηματικών επιβαρύνσεων που έχουν επιβληθεί από 01/04/2024 και επιστροφή των σχετικών χρηματικών ποσών που έχουν καταβληθεί.
Αναφορικά για τον τρόπο επιστροφής των χρηματικών ποσών, το Τμήμα αναφέρει ότι για διαδικτυακές πληρωμές που έγιναν μέσω JCC, το ποσό θα επιστραφεί απευθείας στην κάρτα με την οποία έγινε η πληρωμή, χωρίς οποιαδήποτε περαιτέρω ενέργεια από πλευράς του επηρεαζόμενου προσώπου.
Αναφέρει επίσης ότι για πληρωμές που έγιναν στο Ταμείο του Τμήματος Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας, το ποσό θα επιστραφεί στον τραπεζικό λογαριασμό του αιτητή μετά την προσκόμιση στο ταμείο του Τμήματος του εντύπου ΚΕ1, συνοδευόμενο από το έντυπο εξουσιοδότησης για πληρωμές από το FIMAS και φωτοαντίγραφο του δικαιολογητικού πληρωμής, καθώς και του Διεθνούς Αριθμού Τραπεζικού Λογαριασμού (IBAN) που θα πιστωθεί, όπως περιγράφεται στο Έντυπο Εξουσιοδότησης.
Προσθέτει ότι το Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων είναι ηλεκτρονικό και η ενημέρωσή του γίνεται αποκλειστικά και μόνο στον ηλεκτρονικό σύνδεσμο https://ubo.meci.gov.cy.
Το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι στις 06/12/2024 δημοσιεύθηκε ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (Τροποποιητικός) (Αρ.2) Νόμος του 2024 με αριθμό Ν.141(Ι)/2024.
Αναφορικά με τις κυριότερες τροποποιήσεις, του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (Τροποποιητικός) (Αρ.2) Νόμου του 2024 με αριθμό Ν.141(Ι)/2024, ο οποίος δημοσιεύθηκε στις 6 Δεκεμβρίου του 2024, το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι οι χρηματικές επιβαρύνσεις θα επιβάλλονται μόνο στην εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα, η οποία αρνείται ή παραλείπει ή αμελεί να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων για τους πραγματικούς δικαιούχους, όπως οι υποχρεώσεις αυτές προκύπτουν βάσει των διατάξεων του Νόμου 188(Ι)/2007 και των δυνάμει αυτών εκδιδόμενων Οδηγιών.
Προσθέτει ότι δεν θα επιβάλλονται δηλαδή χρηματικές επιβαρύνσεις και σε κάθε διευθυντή και γραμματέα.
Αναφέρει πως Διευθυντής ή διευθύνων σύμβουλος εταιρείας, η οποία αρνείται ή παραλείπει ή αμελεί να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων για τους πραγματικούς δικαιούχους, ευθύνεται αλληλεγγύως και/ή κεχωρισμένως με την εταιρεία για την αποπληρωμή της χρηματικής επιβάρυνσης που επιβλήθηκε στην εταιρεία.
Αναφορικά με τις χρηματικές επιβαρύνσεις, οι οποίες έχουν αναθεωρηθεί, το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι θα επιβάλλεται χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ (€100) την πρώτη ημέρα της παράβασης και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση πενήντα ευρώ (€50) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης, με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσης πέντε χιλιάδων ευρώ (€5.000) ανά εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα.
Σε σχέση με τις τροποποιήσεις, το Τμήμα αναφέρεται σε προσθήκη πρόνοιας, η οποία δίνει την εξουσία στην Έφορο Εταιρειών να εκδώσει Οδηγία (ΚΔΠ) για θεσμοθέτηση της διαδικασίας διοικητικής επανεξέτασης και/ή υποβολής και εξέτασης ένστασης εναντίον απόφασης επιβολής χρηματικής επιβάρυνσης και σε προσθήκη πρόνοιας, η οποία δίνει την εξουσία στην Έφορο Εταιρειών να διαγράφει από το μητρώο επιχειρηματικών οντοτήτων εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα που αρνείται ή παραλείπει ή αμελεί να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις της για ενημέρωση των στοιχείων για τους πραγματικούς δικαιούχους, κατ’ αναλογία της διαδικασίας διαγραφής εταιρείας, δυνάμει του άρθρου 327 του περί Εταιρειών Νόμου ή του εδαφίου (5) του άρθρου 57 του περί Ομορρύθμων και Ετερορρύθμων Συνεταιρισμών και Εμπορικών Επωνυμιών Νόμου.
Αναφέρεται τέλος σε προσθήκη πρόνοιας, η οποία δίνει την εξουσία στην Έφορο Εταιρειών να αιτείται στο Δικαστήριο την έκδοση προστακτικού διατάγματος που να διατάσσει τη συμμόρφωση οποιουδήποτε προσώπου με τις υποχρεώσεις που προκύπτουν από το άρθρο 61Α του Νόμου 188(Ι)/2007 και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων Οδηγιών.
