Γνωμάτευση από τη Νομική Υπηρεσία ζήτησε το Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας (ΤΕΕΔΙ) για το κατά πόσο είναι νομικά δυνατή η παραχώρηση παράτασης και στις εταιρείες που είχαν εξαιρεθεί από την παράταση (εμπιστεύματα, ιδρύματα, άλλη νομική διευθέτηση) σε σχέση με την ομαλή μετάβαση από την ενδιάμεση στην τελική λύση του ηλεκτρονικού Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων, η σύσταση του οποίου προβλέπεται από το νόμο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες.
Παράλληλα, το ΤΕΕΔΙ αναφέρει ότι ζήτησε επίσης από τη Νομική Υπηρεσία, λαμβάνοντας υπόψη εισηγήσεις των φορέων, να γνωματεύσει «κατά πόσον οι χρηματικές επιβαρύνσεις που επιβλήθηκαν και πληρώθηκαν ήδη από τις υπό αναφορά εταιρείες, μπορούν να επιστραφούν στα πλαίσια ανάκλησης διοικητικής πράξης».
Επιπλέον, το ΤΕΕΔΙ αναφέρει σε ανακοίνωση που εξέδωσε με αφορμή δημοσιεύματα, ότι δόθηκαν οδηγίες στην εταιρεία που ανέπτυξε το ηλεκτρονικό σύστημα του Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων όπως δοθεί η δυνατότητα σε κάθε εταιρεία, αλλά και στους αξιωματούχους της, να προβαίνουν στην καταχώριση των στοιχείων των Πραγματικών Δικαιούχων στο Μητρώο χωρίς να αποτελεί προϋπόθεση η άμεση καταβολή της χρηματικής επιβάρυνσης τη δεδομένη στιγμή και προσθέτει πως η εν λόγω δυνατότητα θα τεθεί σε εφαρμογή σήμερα.
Σύμφωνα με το ΤΕΕΔΙ, ο Νόμος 188(Ι)/2007 περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, ως τροποποιήθηκε, ο οποίος ρυθμίζει τη σύσταση του Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων που έχει υποχρέωση να τηρεί το Τμήμα, καθώς και το ύψος των χρηματικών επιβαρύνσεων που θα επιβάλλονται στους μη συμμορφούμενους, ψηφίστηκε από τη Βουλή των Αντιπροσώπων και τέθηκε σε εφαρμογή στις 23/2/2021.
Το ΤΕΕΔΙ αναφέρει επίσης ότι με ανακοινώσεις του, ενημέρωσε επανειλημμένα το κοινό και τους εμπλεκόμενους φορείς για την εφαρμογή της νομοθεσίας, καθώς και για Οδηγίες που εξέδιδε, οι οποίες ρυθμίζουν τις λεπτομέρειες λειτουργίας του Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων και την επιβολή των χρηματικών επιβαρύνσεων, με βάση πάντα τον Νόμο 188(Ι)/2007.
Προσθέτει ότι για σκοπούς ομαλής μετάβασης από την ενδιάμεση στην τελική λύση του ηλεκτρονικού Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων, η οποία τέθηκε σε εφαρμογή στις 14/11/23 και για την οποία οι φορείς ενημερώθηκαν με ανακοινώσεις που εξέδωσε το ΤΕΕΔΙ, αποφασίστηκε όπως παραχωρηθεί παράταση στην πλειοψηφία του αριθμού των επηρεαζόμενων εταιρειών (περί τις 190.000) που είχαν συμμορφωθεί με την ενδιάμεση λύση και οι Πραγματικοί Δικαιούχοι κατέληγαν σε φυσικό πρόσωπο, μέχρι και την 29η Φεβρουαρίου 2024 (αντί για τις 31 Δεκεμβρίου 2023) ώστε να προβούν σε επιβεβαίωση/επανακαταχώριση.
Σύμφωνα με το ΤΕΕΔΙ, για ένα αριθμό (περί τις 5.000) επηρεαζόμενων εταιρειών (εμπιστεύματα, ιδρύματα, άλλη νομική διευθέτηση) δεν ήταν νομικά εφικτό να παραχωρηθεί η παράταση.
Αναφέρει επίσης ότι η παράταση ρυθμίστηκε με την έκδοση της Οδηγίας Κ.Δ.Π. 401/2023 στις 15/12/2023 και ακολούθησε Ανακοίνωση του ΤΕΕΔΙ ημερομηνίας 20/12/23 και προσθέτει ότι μετά την εφαρμογή της Οδηγίας την 1/1/2024, κοινοποιήθηκε επιστολή στο ΤΕΕΔΙ από τους φορείς, με την οποία εξέφρασαν τη δυσαρέσκειά τους για τον τρόπο εφαρμογής της Οδηγίας και υπέβαλαν εισηγήσεις.
